根据《中共文山州委审计委员会办公室关于组织开展审计查出问题整改情况专项督查的通知》要求，县水务局高度重视，及时召开专题会议，对涉及问题仔细研究，现将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、存在主要问题和整改落实情况
（一）未按规定进行开工备案
位单水库上坝公路及库周淹没农村道路改复建工程，工程监理单位于2021年5月10日同意开工，截至目前未按规定将开工情况报上一级主管单位备案。
整改措施：待建设用地报批手续批复具备开工条件后，及时到上一级主管部门办理开工备案手续。
整改情况：正在整改。于2022年10月9日获得林地报批手续，目前正在办理土地报件手续。
（二）未办理建设用地报批手续，已征永久用地超初步设计78.90亩。
1.位单水库工程于2020年3月17日陆续开工建设，截至目前未取得建设用地审批手续。
整改措施：加快办理建设用地报批手续，待建设用地手续获得批复后才能开工。
整改情况：正在整改。具体整改情况说明如下：由于政策性变化的影响，建设用地报批存在一定困难，位单水库工程项目于2019年5月9日通过自然资源部的用地预审，办理建设用地报批手续的前置条件是待林地手续获得批复后方可办理，在省林草局下达关于使用林地准予行政许可决定书前，我局已多次与县自然资源局沟通对接建设用地报批事宜，现已确认以下事项：（1）于2022年10月9日获得林地报批手续，目前具备办理土地报件手续的条件；（2）枢纽区用地面积8.2574公顷为永久建设用地，需落实耕地占补平衡，淹没区用地面积54.2649公顷为永久用地正在编制进出平衡方案，待勘测定界审查通过后落实耕地占补平衡指标后即可上报；（3）上坝公路和库周淹没道路总用地面积16.6062公顷不需办理建设用地手续，计划纳入农村道路报批，正在编制进出平衡方案；（4）土料场、弃渣场、临时施工道路以及输水管线等临时用地的土地复垦方案已通过评审，待收到“三区三线”划定成果后即可开展土地勘测定界；（5）石料场、风化料场因政策性原因不能纳入建设用地报批范围，按照文山州自然资源和规划局于2022年10月17日下发的《关于进一步做好重点建设项目拟设置采石场相关工作的函》的要求，我局积极与县自然资源局对接将位单水库工程所需石料场、风化料场列入第四轮矿产资源规划（2020-2025），办理采矿权证方可使用。
2.截至2021年6月30日，已征永久用地1312.75亩较初步设计批复1233.85亩超征78.90亩。
整改措施：已征永久用地1312.75亩较初步设计批复1233.85亩超征78.90亩的原因是在征地过程中，征地范围线从农户整块土地中穿过而造成部分在用地范围内、部分不在范围内，为便于征地工作开展和库区后期管理，对农户的土地进行整块征收。超征收土地已由群众签字认可，其明细已核实完成，涉及到8个村民小组。
整改情况：已完成。
（三）项目资金不落实
截至2021年6月30日，位单水库工程共到位资金162400000元（省级资金2000000元，资金到位率为1%；县级自筹资金160400000，资金到位率为155%），计划申请的中央投资200000000元未落实，省级配套资金还有198000000元未到位。
整改措施：加快办理建设用地报批手续及项目投融资工作。
整改情况：正在整改。由于建设用地批复是向银行贷款的前提要件，目前建设用地未获得批复，申请要件还不成立，资金还未落实到位，我局将加快建设用地报批进度，加强与丘北县润兴水利投资有限公司协调对接，加快项目投融资工作，确保项目资金及时足额到位。
（四）固定资产台账上的资产原值与会计账上的资产原值不一致1,253.74万元
丘北县红旗水库管理所固定资产台账上得资产原值与会计账上原值存在差异，2020年末固定资产台账原值4649.69万元，与会计账上原值5903.43万元，相差1253.74万元。
整改措施：由水务局组织资产清查组对红旗水库管理所固定资产进行清查，清查完成后从新编制固定资产明细台账。
整改情况：已完成。由于2009年红旗水库管理所会计账移交到丘北县会计委派中心做账，固定资产明细账移交时把已计提完的红旗水库大坝及溢洪道等资产漏移交，导致固定资产台账与会计账产生差异。已对红旗水库固定资产进行清查，并重新编制固定资产明细账，现固定资产明细账与会计资产负债表上固定资产原值相符。
丘北县水务局
2022年12月2日
公安备案号：53262602000103