根据2017年至2020年上海对口帮扶项目资金审计反馈问题整改工作要求，现将审计情况表反馈问题整改情况公示如下：
一、整改工作情况
一是及时落实整改要求。接到整改工作通知后，在深入领会文件精神和要求的基础上，及时将整改通知文件、审计报告及审计情况表发送相关乡镇及项目实施单位加以整改落实。二是谋划制定整改方案。在统筹谋划的基础上，于2022年9月21日印发了《丘北县2017-2020年上海对口帮扶项目资金审计反馈问题整改工作方案》，进一步明确了整改工作目标，并针对审计反馈指出的问题，结合实际情况逐条制定了整改措施、明确了整改责任单位、整改责任人和完成时限，为整改对象开展整改工作指明了方向。三是成立整改工作机构。在整改工作方案中明确成立了以县委常委、副县长郭元华同志为组长，县乡村振兴局、财政局局长为副组长，相关乡（镇）及部门领导为成员的整改工作领导小组，具体负责审计反馈问题的整改工作。四是持续跟进问题整改。在整改工作期间，县东西部协作工作领导小组办公室认真履行整改工作牵头抓总职责，强化沟通对接，认真听取和跟进整改工作中存在的困难和问题，并逐条逐项给以指导商议解决，确保整改工作有效推进。
二、2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设项目竣工决算审计报告（丘审报〔2022〕11号）反馈问题整改情况
（一）多计工程价款465 382.84元
2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设项目送审价款59 598 870.97元（含补助农户厕所、庭院建设以及整合项目造价），由于多计工程量，导致工程价款多计465 382.84元。问题整改涉及曰者、官寨、温浏、平寨、腻脚、双龙营、八道哨7个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，曰者、官寨、温浏、腻脚、八道哨5个乡（镇）人民政府基本完成问题整改，一是曰者镇多计工程价款19129.33元，曰者镇人民政府已督促项目施工方退回多计工程款并汇入县级财政账户；二是官寨乡多计工程价款64566.18元，已对工程价款予以纠正；三是温浏乡多计工程价款153829.23元，已对工程价款予以纠正，并按照审计结果与项目施工方进行结算；四是腻脚乡多计工程价款41850元，已对工程价款予以纠正，并补充完善工程竣工结算书；五是八道哨乡多计工程价款244元，已对工程价款予以纠正；双龙营镇（多计工程价款63931元）、平寨乡（多计工程价款121833.1元）2个乡（镇）人民政府审计反馈问题正在整改中。
（二）多付工程价款250772.23元
丘北县2020年上海市对口帮扶温浏乡石别村委会功能提升等6个项目多支付工程款250772.23元。问题整改涉及官寨、曰者、温浏、双龙营4个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，官寨乡（多付工程价款13886.73元）、曰者镇（多付工程价款19129.33元）、温浏乡（多付工程价款153829.23元）、双龙营镇（多付工程价款63926.94元）4个乡（镇）人民政府审计反馈问题均在整改中。
（三）应缴未缴结余资金5 330元。
结余资金5 330元未缴财政，其中：曰者镇3 130元，官寨乡2 200元。问题整改涉及曰者、官寨2个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，曰者镇（应缴未缴结余资金3130元）、官寨乡（应缴未缴结余资金2200元）2个乡（镇）人民政府已完成问题整改，均已将结余资金缴入县级财政账户。
（四）挪用专项资金2306.74元。
官寨乡人民政府用2019年上海对口帮扶官寨乡山心村委会农村建设功能提升项目结余资金支付小矣勒易地搬迁墙绘广告费2 306.74元。问题整改涉及官寨乡镇人民政府。
整改情况：截至目前，已归还挪用资金2163.01元，但未上缴县级财政账户，审计反馈问题仍在整改中。
（五）工程质量保证金管理不规范
1.应退未退工程质量保证金499 407元。
截至2022年4月底，丘北县2019年上海对口帮扶双龙营镇野猪塘村委会农村建设功能提升项目等9个项目应退未退工程质量保证金499 407元。问题整改涉及双龙营、温浏、平寨、八道哨、官寨5个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，除官寨乡及时清理债权债务，已退回工程质量保证金完成问题整改外，其他4个乡（镇）审计反馈问题仍在整改中，一是温浏乡（应退质量保证金15万元）由于施工方在缺陷责任期内不履行维保责任，且催告无效，造成违约，所以暂不退回质量保证金；二是平寨乡（应退质量保证金4.92万元）在零余额账户中缴入工程质量保证金，年终县财政局在清理存量资金时将该部分资金一并收回，导致项目质保金暂未退还，目前已向县财政局申请划拨被收回的质量保证金，待资金下达后完成资金退回；三是双龙营镇（应退质量保证金23.6067万元）、八道哨乡（应退质量保证金3.014万元）正在开展项目质保金退回工作。
2.未按规定收取工程质量保证金。
2019年上海对口帮扶双龙营镇野猪塘村委会农村建设功能提升等6个项目收取的工程质量保证金比例超过3%；2020年上海市对口帮扶八道哨乡矣堵村委会功能提升项目未收取工程质量保证金。问题整改涉及八道哨、曰者、双龙营3个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，问题整改涉及乡（镇）均已完成整改工作。及时组织学习了《建设工程质量保证金管理办法》（建质〔2017〕138号），在今后的项目建设中，严格按照《办法》要求收取比例不高于工程价款结算总额3%的质保金。
（六）未编制项目竣工财务决算
截至2022年4月底，2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设21个项目均未编制项目竣工财务决算。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨8个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，锦屏、腻脚、官寨、温浏、平寨5个乡已完成问题整改，按照《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财建〔2016〕503号）要求补充编制了项目竣工财务决算。双龙营、曰者、八道哨3个乡（镇）正在编制项目竣工财务决算。
（六）未按规定办理资产登记入账手续
2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设项目形成的资产未办理登记入账手续。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨8个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）及时清理核实项目形成的资产，均办理了资产移交登记入账手续。
（七）项目基建结算未经审核
2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设21个项目，除2020年平寨乡平寨村委会功能提升项目（水闸建设）、2020年腻脚乡阿落白村委会功能提升项目经过工程造价咨询企业审核外，其余19个项目未经第三方审核。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、官寨、温浏、平寨7个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）认真组织学习相关法规、政策，统一思想、提高认识，在今后的项目建设中，严格执行相关规定，规范计价管理。
（八）项目档案资料不健全
2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设部分项目存在无公告公示资料、无设计图纸、无监理日志、无资产移交资料、无后续管理制度、无项目主管单位督导（巡视）检查记录等问题。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨8个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）在今后的建设项目管理中严格按照相关规定收集项目档案。
（九）擅自扩大建设规模
2020年上海市对口帮扶官寨乡秧革和白马村委会功能提升项目，批复的预算投资为5 000 000元，实际实施中增加了工程量，审计后的造价为5 124 310.91元。问题整改涉及官寨乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，官寨乡尚未提交超出预算的价款未用上海帮扶资金支付等的情况说明，审计反馈问题仍在整改中。
（十）工程建设制度执行不到位
2017年至2020年上海对口帮扶基础设施建设项目未执行项目法人制。实施项目的8个乡镇中有6个乡镇未执行监理制。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨8个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）认真组织学习相关法规、政策，进一步强化措施、落实责任，在今后的项目实施、管理过程中，严格执行项目建设四项基本制度。
（十一）县财政局将工程质量保证金作为存量资金收回
平寨乡财政所在零余额账户中支付工程款时扣留工程质量保证金，年终县财政在清理存量资金时将该部分资金一并收回。问题整改涉及平寨乡（镇）人民政府，县财政局。
整改情况：截至目前，平寨乡及时理清了项目的债权债务情况，加强与县财政局对账并申请划拨被收回的质量保证金，待资金下达后完成资金退回，审计反馈问题仍在整改中。
三、2017年至2020年上海对口帮扶产业发展和劳务协作专项资金财务收支的审计报告（丘审报〔2022〕12号）反馈问题整改情况
（一）资产未按规定办理登记入账手续
2017年至2020年上海对口帮扶产业发展项目形成的资产未办理登记入账手续。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨、树皮、舍得、天星11个乡（镇）人民政府，县农科局、县妇联、县人社局3个县级部门。
整改情况：截至目前。锦屏、双龙营、八道哨、腻脚、温浏、平寨、树皮、舍得、天星9个乡（镇）人民政府，县农科局、县妇联、县人社局3个县级部门切实清理核实项目形成的资产，及时办理了资产移交登记入账手续，已完成问题整改。曰者、官寨2个乡（镇）人民政府审计反馈问题正在整改中。
（二）未按期收回滚动资金、分红及租赁费8 128 626元
2017年上海对口帮扶锦屏镇生猪养殖产业发展项目等5个项目未按期收回滚动资金6 725 000元，2020年上海市对口帮扶平寨乡平寨村委会中草药种植示范村项目等3个项目未按期收回分红资金188 000元，2020年上海市对口帮扶温浏乡令冲村委会果蔬种植项目等10个项目未按期收回租赁费1 215 626元。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、腻脚、官寨、温浏、平寨、舍得、天星10个乡（镇）人民政府，县人社局。
整改情况：截至目前，问题整改涉及乡（镇）审计反馈问题正在整改中。
（三）应缴未缴结余资金148 739元
项目结余资金148 739元未缴财政，其中：舍得乡“山里红”苹果种植项目结余14 346元，树皮乡香芋种植项目结余124 908元，平寨乡木柏村委会产业发展畜禽养殖项目结余9 485元。问题整改涉及舍得、树皮、平寨3个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，舍得乡（应缴未缴结余资金14346元）、树皮乡（应缴未缴结余资金124 908元）2个乡（镇）人民政府已完成问题整改，已将结余资金缴入县级财政账户。平寨乡（应缴未缴结余资金9485元）审计反馈问题正在整改中。
（四）项目基建结算未经审核
丘北县2020年上海市对口帮扶八道哨乡大布红和黎家庄村委会雪莲果种植等9个项目涉及基本建设结算未经第三方审核。问题整改涉及锦屏、双龙营、曰者、八道哨、温浏、平寨、天星7个乡（镇）人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）认真组织学习相关法规、政策，统一思想、提高认识，在今后的项目建设中，严格执行相关规定，规范计价管理。
（五）擅自扩大建设规模
丘北县2020年上海市对口帮扶八道哨乡大布红和黎家庄村委会雪莲果种植项目，批复的配套设施厂房、地面硬化、围墙等概算价格为1 804 200元，实际实施厂房、地面硬化等项目增加了工程量，施工方结算价为2 180 788.09元。问题整改涉及八道哨乡人民政府。
整改情况：截至目前，八道哨乡人民政府基本完成问题整改，一是对工程结算进行了再次审核，工程造价无误；二是在项目建设过程中，为有效增加雪莲果交易中心实用性，故在急转场地及厂房部分工程量有所增加，导致项目超出预算；三是项目超出预算的价款未用上海帮扶资金进行支付，但未提交情况说明。
（六）项目档案资料不健全
丘北县2019年上海对口帮扶天星乡产业发展种养殖及配套基础设施建设等项目存在无公告公示资料、无资产移交资料、无后续管理制度、验收资料中的内容未填写完全或填写错误等问题。问题整改涉及曰者、八道哨、温浏、舍得、天星、树皮6个乡（镇）人民政府，县农科局。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）在今后的建设项目管理中严格按照相关规定收集项目档案。
（七）产业项目效益不明显
部分产业项目只有投入没有收益，如树皮乡香芋种植项目2018年投入312.94万元，未形成实物资产，出售香芋收入1.34万元，实际亏损311.6万元；舍得乡苹果种植项目2018年投入200万元，无收益，苹果树后期维护还需投入地租、管理人工等费用。问题整改涉及树皮、舍得2个乡人民政府。
整改情况：截至目前，已完成问题整改。涉及乡（镇）精准发展优势产业，建立健全产业全过程管理机制，强化产销对接，努力实现产业帮扶持续、健康发展。
（八）资产闲置
截至2022年4月底，丘北县2020年上海对口帮扶双龙营镇双龙营、戈寒、平坦等村委会紫黑糯玉米种植项目、丘北县2019年上海对口帮扶曰者镇产业发展丘北辣椒基地扶持项目等产业项目形成的资产未租赁。问题整改涉及双龙营镇人民政府。
整改情况：截至目前，双龙营镇人民政府、县农科局涉及审计反馈问题正在整改中。
（九）县财政局将工程质量保证金作为存量资金收回
双龙营镇、平寨乡等财政所在零余额账户中支付工程款时扣留工程质量保证金，年终县财政局在清理存量资金时将该部分资金一并收回。问题整改涉及双龙营、平寨2个乡（镇）人民政府，县财政局。
整改情况：截至目前，双龙营镇、平寨乡及时理清了项目的债权债务情况，加强与县财政局对账并申请划拨被收回的质量保证金，待资金下达后完成资金退回，审计反馈问题仍在整改中。
四、下步工作计划
（一）切实增强持续整改意识。进一步增强“四个意识”，提高政治站位，强化整改工作组织保障，深化整改工作思想认识、责任意识、使命意识，细化整改工作措施，以严肃的工作态度，严谨的工作作风，发扬钉钉子的精神，下足绣花功夫，持续深入抓紧推实2017-2020年上海援滇项目专项审计反馈问题整改工作。
（二）正确运用整改工作成果。在落实有效举措、加大项目管理、加强资金监管、落实扶贫协作行动、建立常态化监督检查和强化干部作风建设等方面建立长效机制，保障援滇项目实施工作稳步推进。持续抓好整改工作，对整改工作存在的新问题加以分析研判和及时解决，注重整改成果数据的收集汇总，注重整改工作材料的梳理汇编，并正确运用整改工作成果指导工作实践。
丘北县东西部协作工作领导小组办公室
2022年12月7日
公安备案号：53262602000103