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丘北县城乡居民养老保险局2018年度决算公开

日期:2019年08月19日 10:39   来源:   作者:   点击数:[]

丘北县城乡居民养老保险局2018年度决算公开说明

第一部分丘北县城乡居民养老保险局概况  

一、主要职能:  

二、部门基本情况  

第二部分2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

(一)项目支出概况  

(二)项目支出绩效自评  

(三)项目绩效目标管理  

(四)2018部门整体支出绩效自评报告  

(五)部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分名词解释  

第一部分丘北县城乡居民养老保险局概况  

一、主要职能  

(一)主要职能  

(二)2018年度重点工作任务介绍  

1、有序推进  

2、城乡居民基本养老保险征缴工作  

3、按质按时按量发放城乡居民基本养老待遇  

4、金融社保卡管理规范化  

5、全面落实基本养老保险行业扶贫政策,保障建档立卡户参保  

6、全力做好城乡居民基本养老保险的社会保险费和非税收入征管职责划转  

二、部门基本情况  

(一)部门决算单位构成  

纳入丘北县城乡民养老保险局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。分别是:丘北县城乡民养老保险局  

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况  

丘北县城乡民养老保险局2018年末实有人员编制12人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制12人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员12人(含参公管理事业人员0人)。  

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。  

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。  

第二部分2018年度部门决算表  

(详见附件)  

第三部分2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

丘北县城乡民养老保险局2018年度收入合计175.72万元。其中:财政拨款收入174.29万元,占总收入的99.19%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元,占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入1.43万元,占总收入的0.81%。与上年相比增加2.59万元,主要原因是2018年增加基本工资及津贴。  

二、支出决算情况说明  

丘北县城乡民养老保险局2018年度支出合计182.26万元。其中:基本支出182.26万元,占总支出的100%;项目支出0万元,占总支出的0%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。与上年相比增加20.27万元,主要原因:补发增资及转各乡镇网络建设补助费  

(一)基本支出情况  

2018年度用于丘北县城乡居民养老保险局正常运转的日常支出182.26万元。与上年增加20.27万元,主要原因:补发增资及转各乡镇网络建设补助费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.09%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.8%。  

(二)项目支出情况  

2018年度用于保障丘北县城乡居民养老保险局完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出0万元。三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

丘北县城乡民养老保险局2018年度一般公共预算财政拨款支出181.02万元,占本年支出合计的99.32%。与上年相比增加31.59,主要原因是补发增资及转各乡镇网络建设补助费。  

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务(类)支出181.02万元,占一般公共预算财政拨款总支出的99.32%。主要用于补发增资及转各乡镇网络建设补助费;  

2.外交(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。3.国防(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

4.公共安全(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

丘北县城乡民养老保险局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.1万元,支出决算为0.053万元,完成预算的53%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务接待费支出决算为0.053万元,完成预算的4.14%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是经费紧张,接待基本都由局机关安排接待。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.417万元,下降88.72%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务接待费支出决算减少0.417万元,下降88.72%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少的主要原因经费紧张,接待基本都由局机关安排接待。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出0万元,占0%;公务接待费支出0万元,占0%。具体情况如下:  

1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于0(相关工作范围)所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.053万元。其中:

国内接待费支出0.053万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待1批次(其中:外事接待0批次),接待人次9人(其中:外事接待人次XX人)。主要用于州局领导指导业务(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待XX批次,接待人次0人。主要用于0(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

丘北县城乡民养老保险局2018年机关运行经费支出0万元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日,丘北县城乡民养老保险局资产总额7.7万元,其中,流动资产5.03万元,固定资产2.67万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少22.42万元,其中固定资产增加(减少)0万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0X辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。  

国有资产占有使用情况表

单位:万元  

项目  

行次  

资产总额  

流动资产  

固定资产  

对外投资/有价证券  

在建工程  

无形资产  

其他资产  

小计  

房屋构筑物  

车辆  

单价200万以上大型设备  

其他固定资产  

栏次  

1  

2  

3  

4  

5  

6  

7  

8  

9  

10  

11  

合计  

1  

7.7  

5.03  

2.67  

2.67  

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产  

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产  

三、政府采购支出情况  

2018年度,部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

1、年度绩效目标总体情况为确保按时足额发放中央基础养老金,逐步提高养老待遇水平。  

2、主出指标。2018年参保人数为265159人,建档立卡贫困户参保人数59985人,缴费人数为205848人,参保率99%,提规定核定 并足额发放养老金,养老待遇发放及时率100%。  

3、效益指标。参保人员生活水平稳步提升,建档立卡户生活水平稳步提升。  

4、满意度指标。参保人员满意度99%,群众满意度99%。  

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。  

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。  

第五部分名词解释  

资产是指单位占有、使用的,依法确认为国家所有,能以货币计量的各种经济资源的总称。其表现形式为固定资产、流动资产和无形资产等。  

“货币资金”,反映政府部门持有的货币资金的期末余额,包括库存现金、银行存款和其他货币资金等。单位严格按照国家有关支付结算办法的规定办理银行存款收支业务,并按照本制度规定核算银行存款的各项收支业务。  

“财政应返还额度”,反映政府部门期末应收财政返还的资金额度。单位应收财政返还的资金额度,为财政应返还的财政授权支付资金额度。  

“预付账款”核算单位按照购货、服务合同或协议规定预付给供应单位(或个人)的款项,以及按照合同规定向承包工程的施工企业预付的备料款和工程款。  

“其他应收款”,反映政府部门其他应收款的期末余额。本科目核算单位除财政应返还额度、应收票据、应收账款、 预付账款、应收股利、应收利息以外的其他各项应收及暂付款项,如职工预借的差旅费、已经偿还银行尚未报销的本单位公务卡欠款、拨付给内部有关部门的备用金、应向职工收取的各种垫付款项、支付的可以收回的订金或押金、应收的上级补助和附属单位上缴款项等。  

“固定资产”是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的,使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产,一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。  

单位价值虽未达到规定标准,但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资,如图书、家具、用具、装具等,应当确认为固定资产。  

“固定资产原值”,反映政府部门持有的固定资产原值的期末余额。分为房屋及构筑物;专用设备;通用设备;文物和陈列品;图书、档案;家具、用具、装具及动植物六类。  

“固定资产累计折旧”反映政府部门持有的固定资产已计 提累计折旧的期末余额。  

“固定资产净值”反映政府部门持有的固定资产原值减去累计折旧后的期末余额。报表中“固定资产净值”反映2018年年末累计折旧余额。  

“无形资产原值”反映政府部门持有的无形资产原值的期末余额。   

“无形资产累计摊销”反映政府部门持有的无形资产已计提累计摊销的期末余额。负债是单位承担的能以货币计量,需要以各项资产偿还的债务,包括应其他应交税费、应缴财政款、其他应付款等。  

“应缴财政款”核算单位取得或应收的按照规定应当上缴财政的款项,包括应缴国库的款项和应缴财政专户的款项。单位按照国家税法等有关规定应当缴纳的各种税费,通过“应交 增值税”、“其他应交税费”科目核算,不通过本科目核算。  

“应缴税费”核算单位按照税法等规定计算应交纳的除增值税以外 的各种税费,包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、车船税、房产税、城镇土地使用税和企业所得税等。单位代扣代缴的个人所得税,也通过本科科目核算。  

“其他应付款”核算单位除应交增值税、其他应交税费、应缴财政款、 应付职工薪酬、应付票据、应付账款、应付政府补贴款、应付利息、 预收账款以外,其他各项偿还期限在 1 年内(含 1 年)的应付及暂收款项,如收取的押金、存入保证金、已经报销但尚未偿还银行的本单位公务卡欠款等。  

收入指开展业务活动,通过各种形式各个渠道确定的非偿还性资金。主要包括财政拨款收入和其他收入两块。  

“财政拨款收入”核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。同级政府财政部门预拨的下期预算款和没有纳入预算的暂付款项,以及采用实拨资金方式通过本单位转拨给下属单位的财政拨款,通过 “其他应付款”科目核算,不通过本科目核算。  

“其他收入”核算单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入,包括现金盘盈收入、按照规定纳入单位预算管理的科技成果转化收入、行政单位收回已核销的其他应收款、无法偿付的应付及预收款项、置换换出资产评估增值等。  

费用是指单位在开展专业业务活动及其辅助活动发生的各项支出。  

“工资福利费用”反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。  

“商品和服务费用”反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。  

“资本性支出”反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。  

(4)固定资产、公共基础设施的类别、折旧年限及折旧方法。  

单位对固定资产、折旧年限及折旧方法采用《政府会计准则第3号——固定资产》及《政府会计准则第3号——固定资产》应用指南对固定资产进行管理和固定资产折旧,折旧年限均采用直线法。  

(5)无形资产的类别、摊销年限及摊销方法。  

单位对无形资产采用《政府会计准则第4号——无形资产》管理和直线法摊销无形资产。  

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